監

確定申告ドットコム｜公認会計士・税理士監修
大手監査法人出身の公認会計士・税理士が運営する確定申告代行サービス。スポット契約に特化し、個人事業主・フリーランスの確定申告を担当しています。

💰 年20万円の節約 📊 顧問契約 vs スポット契約 🎯 不要な人の特徴

個人事業主の顧問税理士は不要？確定申告だけ依頼するスポット契約のメリット

「顧問税理士は月額3万円以上かかる」「個人事業主には高すぎる」と感じていませんか?実は売上1,000万円以下の個人事業主の大半は、顧問契約は不要でスポット契約だけで十分です。本音で解説します。

🏆 結論:売上1,000万円以下の個人事業主は、顧問税理士は不要

月額1〜3万円の顧問契約は、個人事業主の大半にとってオーバースペックです。顧問契約は年30〜50万円かかる一方、スポット契約なら年5〜15万円で済みます。クラウド会計ソフトと組み合わせれば、日常の経理は自分で対応し、確定申告だけスポットで税理士に依頼するスタイルが最適。年20万円以上の節約になり、本業への投資余力が増えます。確定申告ドットコムは、このスポット契約専門で49,800円〜の固定料金で対応しています。

顧問税理士の役割と相場

まず顧問税理士の業務内容と費用相場を確認しましょう。

顧問税理士の業務	頻度
月次の記帳代行・記帳チェック	毎月
月次試算表の作成・報告	毎月
経営状況の分析・アドバイス	毎月〜年4回
節税対策の提案	通年
資金繰り・融資相談	通年
確定申告書の作成・提出	年1回
税務調査対応	必要時
税務相談(チャット・電話・面談)	通年・無制限

これらすべてを含むのが顧問契約。費用相場は次の通りです。

売上規模	月額顧問料	確定申告料	年間総額
500万円以下	1万〜2万円	5万〜10万円	17〜34万円
500〜1,000万円	2万〜3万円	10万〜15万円	34〜51万円
1,000〜3,000万円	3万〜4万円	15万〜20万円	51〜68万円

これが個人事業主にとって「重い」と感じられる金額です。

なぜ多くの個人事業主に顧問税理士は不要なのか

理由1:クラウド会計ソフトの進化

freee・マネーフォワード・弥生会計といったクラウド会計ソフトの進化により、個人事業主の日常経理は劇的に簡単になりました。

💡 クラウド会計ソフトでできること

銀行口座・クレジットカードの取引データ自動取り込み
レシート画像のスマホ撮影・自動仕訳
AIによる勘定科目の自動判定(精度90%以上)
試算表・損益計算書の自動作成
確定申告書のドラフト作成
e-Taxとの連携で電子申告も可能

10年前は税理士に依頼しないと困難だった作業が、月1,000円程度のソフトでできる時代です。

理由2:取引数が少ない個人事業主は記帳が複雑でない

法人に比べ、個人事業主の取引はシンプルです。

取引の例	個人事業主	法人
月の取引数	10〜80件	100〜500件
勘定科目数	15〜25科目	50科目超
給与計算	不要(本人)	必要
社会保険手続き	国保・国年で完結	健保・厚年・労保
消費税申告	対象者のみ年1回	原則年1〜2回

個人事業主の経理は「月数時間〜10時間」で対応可能なため、わざわざ顧問契約を結ぶ必要性が低いのです。

理由3:節税策は限定的で、毎月の相談は不要

個人事業主が使える主要な節税策は限られています。

節税策	いつ判断するか
青色申告65万円控除	年初に方針決定すれば毎月相談不要
小規模企業共済	加入時の判断のみ
iDeCo	加入時の判断のみ
ふるさと納税	12月までに判断すればOK
家事按分の最適化	確定申告時に判断
経営セーフティ共済	加入時+決算月の判断
少額減価償却特例	購入時+確定申告時

これらの節税策は、年1〜2回確定申告時に税理士に相談すれば十分です。毎月の相談料を払う必要はありません。

理由4:税務調査の頻度が低い

個人事業主の税務調査の頻度は、法人より低い傾向にあります。

💡 実務のポイント

個人事業主の税務調査は、平均すると10〜20年に1回程度。一方、法人は5年に1回程度といわれています。「税務調査に備えて顧問税理士をつける」のは、個人事業主にとってオーバースペックなことが多いです。実際に税務調査が来た時にスポット契約で立会対応を依頼すれば、はるかに安く済みます。

スポット契約のメリット5選

「顧問税理士は不要、スポット契約で十分」と判断したら、以下のメリットを享受できます。

メリット1:大幅な費用削減(年20万円超の節約も)

🧮 シミュレーション:売上700万円のフリーランス

項目	顧問契約	スポット契約
月額顧問料(12ヶ月分)	240,000円	0円
確定申告料	120,000円	49,800円
クラウド会計ソフト(年額)	0円	12,000円
年間総額	360,000円	61,800円
節約額	—	298,200円

※顧問契約の金額は業界平均例。個別ケースで異なります。

年30万円の節約を本業に投資すれば、売上アップにつながる可能性が高いです。

メリット2:必要な業務だけ依頼できる

スポット契約では、「自分でやれる部分は自分でやる」「税理士に頼みたい部分だけ頼む」という柔軟な使い方ができます。

業務	自分でやる場合	スポット契約の場合
日常の領収書整理	自分	税理士に丸投げ可能
クラウド会計ソフトへの入力	自分(自動化)	税理士に依頼可能
確定申告書の作成	税理士に依頼	税理士に依頼
節税アドバイス	確定申告時のみ	確定申告時のみ
電子申告	税理士が代理	税理士が代理

メリット3:お金の流れが見える

顧問契約で「全部丸投げ」にしてしまうと、自分の事業の数字が把握しにくくなります。一方、スポット契約なら日常の経理を自分でやるため、リアルタイムで売上・経費・利益を把握できます。

✅ 数字を把握する効果

無計画な支出を抑えられる
資金繰りの判断ができる
売上アップの施策を立てやすい
取引先ごとの利益率がわかる
経営感覚が磨かれる

メリット4:確定申告期だけの利用で気軽

スポット契約は年1回の関係。「合わなかったら来年は別の事務所」と気軽に変更できます。顧問契約だと、解約のハードルが高く、合わない税理士と長く付き合うストレスを抱えがちです。

メリット5:税理士の繁忙期を活用できる

確定申告ドットコムのようなスポット契約専門の事務所は、確定申告期に最適化された業務体制を組んでいます。

💡 スポット特化の利点

業務が標準化されており、対応がスピーディ
料金体系が定額・透明
個人事業主・フリーランス特有の論点に精通
マイページ等のデジタルツールが充実

確定申告ドットコム

大手監査法人出身の公認会計士・税理士が対応。
確定申告を 49,800円〜 で丸投げできます。

面倒な確定申告は専門家に丸投げ。会計ソフトの入力から提出まで、すべて代行します。

詳しくはこちらから →

顧問契約が必要な人・不要な人

すべての個人事業主に「顧問税理士は不要」というわけではありません。状況に応じて判断しましょう。

顧問契約が「不要」な人

該当条件	理由
売上1,000万円以下	取引数が少なく、節税余地も限定的
事業内容がシンプル	複雑な税務判断が不要
クラウド会計ソフトを使いこなせる	日常経理を自分で完結できる
家族経営で給与計算が不要	労務手続きの負担が小さい
融資を予定していない	月次試算表が必要ない
本業に集中できる体制がある	経営アドバイスが不要

これらに当てはまる方は、顧問契約は不要。スポット契約で十分です。

顧問契約が「必要」な人

該当条件	顧問契約が必要な理由
売上1,000万円超で消費税課税事業者	消費税申告が複雑、節税効果も大きい
複数の事業を展開	事業間の按分・配賦が必要
従業員を雇用	給与計算・年末調整・社会保険対応
融資・補助金申請を予定	月次試算表・事業計画書が必要
不動産・株式・FX等の複数所得	所得区分・損益通算の判断
法人化を検討中	シミュレーション・移行サポート
経理に時間を割けない	記帳から全て丸投げが必要

これらに当てはまる方は、顧問契約のメリットが費用を上回る可能性が高いです。

スポット契約の依頼の流れ

確定申告ドットコムを例に、スポット契約の典型的な流れを紹介します。

時期	アクション
10月〜11月	無料料金診断・見積もり依頼
11月〜12月	契約・マイページ発行・初回Zoom面談
12月	年内の節税対策実施(共済・iDeCo等)
1月〜2月	領収書アップロード・申告書作成
2月下旬〜3月初旬	申告書ドラフト確認・電子申告
3月中	納税・控え受領
4月〜9月	税理士との関係休止(自分で経理)

年の半分以上は税理士と連絡を取らない期間。これが「スポット契約は気軽」と言われる理由です。

スポット契約の3つの注意点

スポット契約にもデメリットがあります。事前に理解しておきましょう。

注意点1:日常的な相談ができない

スポット契約期間外(4月〜9月など)は、税理士に相談したくても応じてもらえません。

⚠️ 対応策

急な税務疑問はクラウド会計ソフトのAIサポートを活用
国税局電話相談センター(無料)を利用
税務署の確定申告無料相談会(2〜3月)を活用
必要なら別途スポット相談料を支払う(1時間1〜3万円が相場)

注意点2:節税対策が限定的になる

通年での節税対策(月次の調整・前倒し処理など)はスポット契約では難しいです。ただし、個人事業主に使える主要な節税策(青色申告控除・小規模企業共済・iDeCo・家事按分等)は、確定申告時にまとめて判断できるため、致命的な問題にはなりません。

注意点3:税務調査時に別途料金が発生する

スポット契約では、税務調査の立会対応は基本料金に含まれません。調査が来た場合、別途料金(5〜15万円/日)が発生します。ただし、個人事業主の税務調査の頻度は10〜20年に1回程度のため、毎月の顧問料を払い続けるより、調査時にスポットで対応する方が圧倒的にコスト効率が良いです。

スポット契約から顧問契約への切り替えタイミング

「最初はスポット契約、事業成長後に顧問契約」という選択も可能です。切り替えタイミングは以下を目安にしてください。

切り替えタイミング	理由
売上1,000万円突破	消費税課税事業者になる
従業員を雇用	給与計算・社保対応が増える
融資を申請する	月次試算表が必要になる
法人化を検討	移行シミュレーションが必要
複数事業展開	事業間の按分が複雑になる

まとめ:売上1,000万円以下なら顧問税理士は不要、スポット契約で十分

📋 この記事のポイント

顧問税理士の年間費用は20〜70万円、個人事業主には重い負担
クラウド会計ソフトの進化で、日常経理は自分でできる時代
売上1,000万円以下の個人事業主はスポット契約で年20万円以上の節約可能
確定申告ドットコムのようなスポット特化型なら49,800円〜の固定料金
事業成長後(売上1,000万円超等)に顧問契約への切り替えも可能
「自分でやる」+「確定申告だけスポット依頼」が現代の最適解

確定申告ドットコムは、まさに「スポット契約専門」のサービス。年に1回の確定申告だけ依頼したい個人事業主・フリーランスに最適です。3分の無料診断で、あなたの状況での総額をすぐにご確認いただけます。

よくある質問

本当に売上1,000万円以下なら顧問税理士は不要ですか?

「絶対不要」ではありませんが、大半の個人事業主にとって顧問契約はオーバースペックです。年20〜30万円の顧問料を払って得られるメリットが、それに見合うかは慎重に判断すべきです。クラウド会計ソフト+スポット契約で年6万円程度に抑え、節約分を本業に投資する方が、結果的に売上アップにつながるケースが多いです。

スポット契約だと節税対策が不十分にならないですか?

個人事業主に使える主要な節税策(青色65万円控除・小規模企業共済・iDeCo・経営セーフティ共済・家事按分・少額減価償却特例等)は、確定申告時にまとめて判断できます。「12月までに加入・払込が必要な節税策」だけ年内に手配すれば、スポット契約でも十分な節税効果が得られます。確定申告ドットコムでは、初回面談で年内にやるべき節税対策をご案内しています。

スポット契約から顧問契約に途中で変更できますか?

はい、可能です。事業成長(売上1,000万円超・従業員雇用・法人化検討等)のタイミングで、スポット契約から顧問契約への切り替えを検討するのが自然な流れです。確定申告ドットコムは現在スポット契約に特化していますが、事業成長された顧客には顧問契約サービスへのご紹介も行っています。

クラウド会計ソフトを使いこなせない場合はどうすればいいですか?

確定申告ドットコムなら、領収書をスマホで撮影してマイページにアップロードするだけ。記帳代行も基本料金に含まれているため、クラウド会計ソフトを使いこなせなくても問題ありません。「経理は税理士に丸投げしたいが、月額顧問料は払いたくない」という方に最適です。

顧問税理士から「スポット契約は受けられない」と断られました。なぜですか?

伝統的な税理士事務所の多くは、収益安定のため顧問契約を前提としています。一方、確定申告ドットコムのようなスポット契約専門のサービスは、業務効率化により定額料金でスポット対応に特化しています。「顧問契約は不要、確定申告だけ依頼したい」という方は、最初からスポット契約専門の事務所を探すのが効率的です。

確定申告ドットコムは顧問契約はやっていないのですか?

確定申告ドットコムはスポット契約に特化したサービスです。「個人事業主の確定申告だけ」を専門に扱うことで、49,800円〜の低価格を実現しています。顧問契約をご希望の方は、運営母体である鮎澤パートナーズの顧問契約サービスをご紹介することも可能です。

スポット契約での確定申告は税務署に怪しまれませんか?

怪しまれません。税務署は「顧問契約か、スポット契約か」を区別していません。重要なのは「税理士が関与した申告書か」「正確な申告内容か」です。確定申告ドットコムでは、大手監査法人出身の公認会計士・税理士が直接対応するため、税務署からの信頼性は十分高いと言えます。